理财规划师专业能力-二级综合理财规划练习题含答案

理财规划师专业能力-综合理财规划 一、单项选择题（每小题只有一个量恰当的答案，请在答题卡上将所选答案的相应字母涂黑） 1、（ ）属于客户非经常性收入。 A.工资薪金 B.每月奖金 C.债券利息 D.彩票中奖收入 2、反映客户综合偿债能力并与清偿比率呈互补关系的财务比率是( )。 A．负债收入比率 B．即付比率 C．结余比率 D．负债比率 3、( )不属于理财方案制订的原则。 A．权责发生原则 B．信息完备原则 C．财务安全原则 D．整体规划原则 4、在个人／家庭资产负债表中，( )不能使净资产值上升。 A．继承遗产 B．提前偿还房贷 C．所持有的股票升值 D．收到利息收入 5、月结余比率的理想数值一般是( )。 A．0．3左右 B．0．25左右 C．0．2左右 D．0．1左右 6、( )不属于客户个人的资产。 A.客户一直使用的公司名下的手提电脑 B.客户贷款购买目前正处于还款期的自用住房 C.客户进行投资的金融资产 D.客户用于出租的自有住房 7、房屋月供款占借款人税前月总收入的比率，较适宜的区间一般为( )。 A.20％ --30％ B.25％--30％ C.30％--38％ D.33％--38％ 案例：（8-32题）：现年28岁的路先生在某进出口贸易公司担任高级职员，每月税前收人为9000元 。路先生的妻子黄女士今年27岁，在一家外资企业担任文员，每月税前收入为5500元。他们有一个宝贝女儿，今年3岁，正在上幼儿园。路先生夫妇刚刚购买了一套价60万元的住房，贷款总额为40万元，贷款利率5．5％，20年还清，他们采取的是等额本息还款方式，刚刚还款一个月。路先生目前在银行的存款有10万元，其中包括银行利息约1200元(税后)。由于路先生认为投资股票的风险比较高，所以路先生除银行存外只有总值5万元的债券基金，包括全年取得的收益2100元。路先生并无其他投资。 为应付日常开支需要，路先生家里常备有3000元的现金。除了每月需要偿还的房贷以外，路先生一家每月的生活开支保持在3500元左右。去年，路先生一家除全家外出旅游一次花销6000元外，并无其他额外支出。由于路先生夫妇所在单位为他们提供了必要的社会保障，因此他们尚未对购买商业保险形成足够的认识。考虑到以后子女教育是一项重要的支出，路先生决定从现在开始就采取定期定额的方式为孩子储备教育基金。 注：各项财务信息截至2005年12月31日，数据采集时间为2006年1月10 日。 8、客户资产负债表编制的直接基础通常是( )。 A．客户陈述与会谈记录 B．客户登记表 C．客户现金流量表 D．客户数据调查表 9、客户资产负债表反映的是客户个人资产负债( )的基本情况。 A．某一时期 B．上一年度 C．上一年末 D．某一时点 10、路先生家庭的资产负债表中“现金与现金等价物小计”一栏的数值应为( ) 。 A．103000 B．153000 C．100000 D．3000 11、路先生家庭的资产负债表中“其他金融资产小计”一栏的数值应为( )。 A．150000 B．50000 C．100000 D．500000 12、路先生家庭的资产负债表中“净资产”一栏的数值应为( )。 A．365630 B．315682 C．355752 D．353918 13、黄女士的年税后工资收入总额应为( )。(个人所得税每月税前费用减除标准为800元) A．52334元 B．50392元 C．59040元 D．61248元 14、路先生家庭的年现金流量表中“经常性收入”一栏的数值应为( )。 A．155760 B．153960 C．151860 D．166650 15、由于路先生采用的是等额本息还款方式，则路先生家庭的年现金流量表中“还款支出”一栏的数值应为( )。 A．2052 B．2752 C．2725 D．2545 16、路先生家庭的年现金流量表中“经常性支出小计”一栏的数值应为( )。 A．46752 B．42000 C． 44752 D．75019 17、路先生家庭的年现金流量表中“支出总计”一栏的数值应为( )。 A．52752 B．48000 C．81019 D．50752 18、路先生家庭的现金流量表中“结余／超支”一栏的数值应为( )。 A．74741 B．107760 C．71989 D．105008 19、按新修订的个人所得税每月费用减除标准1600元计算，路先生每年将增加收入 ( ) 。 A．1920元 B.1120元 C．1105元 D．1512元 20、路先生家庭的结余比率为( )。 A．0．53 B．0．69 C. 0．45 D．0．52 21、路先生家庭的投资与净资产比率为( )。 A．0．25 B．0．22 C．0．12 D．0．14 22、路先生家庭的负债比率为( )。 A．0．53 B．0．46 C.0．59 D．0．24 23、( )作为金融产品，最适用于现金管理。 A．定期存款 B．货币市场基金 C．投资分红险 D．资金信托产品 24、综合考虑，路先生家庭中存在的下列问题中应当首先解决( )问题。 A．金融投资不足 B．日常保留现金额度过大 C．贷款还款方式选择不当 D．风险管理支出不足 25、假定现在大学四年的全部花费为8万元，并且每年以2．8％的幅度上涨，则15年后大学四年的学费需要( )。 A．150897元 B．109034元 C．121056元 D．131078元 26、接上题，假定投资收益率为6％，则路先生每月应投入( )。 A．416元 B．394元 C．518元 D．522元 27、( )作为金融工具，最适于子女教育金储备。 A．原油期货 B．活期存款 C．平衡型基金 D．成长型股票 28、除了上述资金准备外，路先生还准备为孩子在未来开设一个教育储蓄账户，其额度最可达(